Confiar Cooperativa Financiera en el desarrollo de su objeto social está expuesta a diferentes riesgos (Mercado, Liquidez, Crédito, Operativo, Legal, Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo LAFT), los cuales pueden conllevar a una desviación en el cumplimiento de sus objetivos corporativos y derivar en pérdidas o en una disminución de sus excedentes o incluso en la disminución del valor de su patrimonio.

Teniendo en cuenta lo anterior, la Gestión de los Riesgos en la Cooperativa es considerada como un elemento fundamental para la consecución de los objetivos estratégicos. Esta gestión es direccionada por el Consejo de Administración mediante la definición de políticas y directrices y desde la Administración se han diseñado las metodologías, los procedimientos y mecanismos de control, los cuales son ejecutados con la participación de todos los empleados, permitiendo así gestionar los diferentes tipos de riesgo dentro de un nivel tolerado y proporcionando un nivel de seguridad razonable sobre la consecución de los objetivos.

Mediante la gestión de riesgos se contribuye de manera eficaz a la identificación, medición, análisis, tratamiento, comunicación y monitoreo de los riesgos del negocio, con el objetivo de preservar la eficacia, eficiencia y efectividad de su gestión y la capacidad operativa, así como la salvaguarda de los recursos que se administran del público.

Se entiende por administración integral de riesgos, al conjunto de objetivos, políticas, procedimientos, metodologías, que se llevan a cabo para identificar, medir, controlar, monitorear, informar y revelar los distintos riesgos dentro de un ambiente de Control Interno, en cumplimiento de la regulación que en la materia existe por parte de la Superintendencia Financiera de Colombia.

Dentro de la Gestión de los Riesgos Corporativos CONFIAR tiene implementados los siguientes sistemas para su administración:

Sistema de Administración de Riesgo Operativo SARO

Se entiende por riesgo operativo la posibilidad de incurrir en pérdidas por los siguientes factores: deficiencias, fallas o inadecuaciones en el recurso humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de acontecimientos externos.

Confiar cuenta con un Sistema de Administración de Riesgo Operativo SARO que permite identificar los riesgos (actuales y poten­ciales) que puedan afectar los procesos, medirlos a partir de registros de eventos operacionales, controlarlos mediante la adopción de acciones para la mitigación de los riesgos y monitorearlos para identificar las oportunidades de mejora y la adopción de acciones correctivas; mediante políticas, procedimientos, documentación, estructura organizacional, roles y responsabilidades, órganos de control, mecanismos de divulgación de la información y planes de capacitación necesarios para establecer, implementar y mantener este sistema, de acuerdo a lo estipulado en el Capítulo XXIII de la Circular Básica Contable y Financiera de la Superintendencia Financiera de Colombia

La gestión del riesgo operativo está fundamentada en políticas y reglas claras de operación, recurso humano calificado, segregación de funciones, una plataforma tecnológica adecuada y estándares que garanticen la seguridad y la continuidad de las operaciones. Para estos dos últimos propósitos la Cooperativa ha implementado un Sistema de Gestión de Seguridad de la Información SGSI, conforme a la norma NTC-ISO 27001, y un Sistema de Gestión de Continuidad de Negocio, conforme a la norma ISO 22301.

CONFIAR a través del Sistema de Gestión del Continuidad de Negocio cuenta con políticas, estrategias y medidas a nivel de personas, procesos, aplicaciones e infraestructura, que le permiten mejorar la capacidad de responder ante un evento de interrupción de servicios, que garanticen la continuidad de las operaciones y la protección de las personas.  El sistema se compone por los siguientes planes:

  • Plan de respuesta a la emergencia: Confiar desarrolla y establece los procedimientos adecuados para mantener la integridad física de los empleados, asociados y usuarios durante la materialización de un incidente o emergencia que interrumpa la operación normal.
  • Plan de manejo corporativo de la crisis: Asegura que sólo comunicados aprobados sean divulgados y que solamente personal autorizado sea el responsable de responder las diferentes inquietudes interna y externamente.
  • Planes de recuperación de desastres: Confiar cuenta con los activos, información, infraestructura y logística que permiten continuar con la operación en caso de un evento.
  • Planes de contingencia: Permiten restaurar un proceso crítico de negocio después de una emergencia. La estrategia se basa en elegir la mejor opción u opciones, desde el punto de vista económico, técnico y operativo.
  • Plan de respuesta a incidentes: Le permite a Confiar dar respuesta ante incidentes y cubre los recursos, servicios y acciones de bajo impacto que se necesitan para la continuidad de los servicios y aplicaciones.

Anualmente los empleados de la Cooperativa realizan capacitación en el SARO, lo cual les permite identificar eventos de riesgo operativo y gestionar sus controles adecuadamente, de acuerdo a las actividades propias de cada cargo, y así aminorar los riesgos a los que está expuesta la Cooperativa.

El perfil de riesgo operativo de la Cooperativa es Bajo y se encuentra dentro de los límites establecidos por el Consejo de Administración.

Sistema de Administración de Riesgo Crediticio SARC

El Riesgo Crediticio es la posibilidad de que una entidad incurra en pérdidas y se disminuya el valor de sus activos, como consecuencia de que un deudor o contraparte incumpla sus obligaciones.

La Cooperativa cuenta con un Sistema de Administración de Riesgo Crediticio, donde se determinan las políticas de crédito en las etapas de otorgamiento, seguimiento, control, monitoreo y recuperación de las operaciones crediticias, de acuerdo a lo estipulado en el Capítulo II de la Circular Básica Contable y Financiera de la Superintendencia Financiera de Colombia.

La Cooperativa evalúa permanentemente el riesgo crediticio en todo el ciclo del crédito y para su originación dispone de modelos de otorgamiento para las diferentes clases de cartera, realiza control de sus procedimientos, un continuo monitoreo del estado de la cartera; efectúa procesos de cobranza tendientes a la recuperación de la misma y realiza las respectivas evaluaciones y provisiones a cada una de las obligaciones de crédito, cumpliendo con la normatividad establecida; para la cartera de microcrédito realiza provisiones más aceleradas, buscando cubrir de manera más rápida el riesgo crediticio de estas obligaciones que registran un mayor nivel de vulnerabilidad.

En cumplimiento de la normatividad establecida por la Superintendencia Financiera de Colombia, mensualmente se realiza el proceso de calificación de cartera, estimación de provisiones de todas las modalidades de crédito comercial, consumo, microcrédito y vivienda.

Periódicamente se evalúan y analizan las estrategias de cobranza, con el fin de evaluar su efectividad, de igual manera se analiza el estado de la cartera de crédito, y se ajustan las políticas vigentes. 

El perfil de riesgo de la Cooperativa es principalmente minorista y ha venido evolucionando de acuerdo a las estrategias de diversificación de la cartera al pasar de ser un 96.7% en Diciembre de 2008 direccionado a mercado de personas naturales, a un 81.80% al cierre de Diciembre 2016, al tener exposición en crédito a constructores del 9.44%, en PYMES del 6.16%, en gran empresa del 11.71%, y en microcrédito para personas jurídicas del 0.34%, en relación al total de la cartera. Se mantiene la atomización de la cartera, y no se registra concentraciones significativas en algún sector económico.

La cartera se encuentra diversificada, con una participación de la cartera de consumo del  43.61%,  Comercial del 19.75%, Vivienda del 31.03% y Microcrédito del  5.62%.

Las políticas adoptadas por la Cooperativa frente a la exigencia de garantías y la diversificación de la cartera hacia vivienda y crédito comercial le han permitido mejorar el nivel de cubrimiento de las garantías y respaldos de la cartera de crédito: Al cierre de diciembre de 2016 el 43.43% de la cartera registra garantía hipotecaria,  el 6.52% Fondo Nacional de Garantías, el 16.05% codeudor, el 21.13% firma personal, el 15.30% son mediante créditos de libranza y el 0.01% sobre prendas.

Al cierre del año 2016, la cooperativa cerró con un indicador de morosidad por altura de mora del 2.94%. La cartera bruta de la cooperativa ascendió a $720,850 millones, una cartera vencida de $21,202 millones, provisiones por valor de $34,880 millones y un indicador de cubrimiento de la cartera vencida del 164.52%.

Sistema de Administración de Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo SARLAFT

CONFIAR Cooperativa Financiera en la continua labor de prevención y cumplimiento de normatividad, ha adoptado e implementado un “Sistema de prevención, Control y Administración de Riesgos de Lavado de Activos y de la Financiación el Terrorismo (SARLAFT)”, que contempla el cumplimiento de lo establecido en el Estatuto Orgánico Financiero Colombiano “EOSF” (Decreto 663 de 1.993), y las demás normas, con especial atención en acciones impartidas por la Superintendencia Financiera de Colombia, lo mismo que las recomendaciones y mejores prácticas internacionales en esta materia, principalmente las del GAFI y GAFISUD.

Las políticas, procedimientos, documentación, estructura organizacional, infraestructura tecnológica y en general cada uno de los componentes de los elementos definidos en el SARLAFT están destinados a prevenir que nuestra entidad pueda ser utilizada de alguna manera para darle apariencia de legalidad a los activos provenientes de cualquier actividad ilícita, dichos procedimientos y actividades están orientados principalmente a:

  • CONOCIMIENTO DEL CLIENTE Y DEL MERCADO
    Las políticas adoptadas por CONFIAR exigen el conocimiento adecuado de todos sus clientes, sus actividades y en especial el origen de sus recursos. Nuestros clientes, salvo las excepciones contenidas en la ley, deben diligenciar el formulario de vinculación de clientes adoptado por la Cooperativa y adjuntar la documentación respectiva. Así mismo, son objeto de la entrevista personal a nuestro cargo, tal como lo exige la ley.

    De igual forma efectuamos confirmación de la información que nos suministran nuestros clientes y adelantamos procesos de seguimiento a las operaciones de aquellos clientes que por su naturaleza pueden representar un mayor nivel de riesgo.

    La información de nuestros clientes es conservada de acuerdo por los términos señalados por la ley y está a disposición de las autoridades competentes para efectos de sus investigaciones.

  •  SISTEMA DE MONITOREO DE CLIENTES Y BENEFICIARIOS FINALES.
    Contamos con un Sistema de Información para la Verificación y Administración de forma Integral y Automatizada - "V.I.G.I.A. M&C" Software de Vigía Monitoreo y Control, que ha sido adoptado para promover la cultura de administración del Riesgo y prevenir incurrir en delitos asociados al Lavado de Activos (LA) y Financiación del Terrorismo (FT).

    A través de este sistema y los diferentes recursos administrativos, permite realizar todo lo concerniente al monitoreo de los clientes, usuarios y beneficiarios finales con el fin de identificar operaciones inusuales o de mayor riesgo, así como los factores de riesgo asociados.

    Conocemos los segmentos de mercado a los cuales se dirigen nuestros productos y efectuamos un seguimiento a las señales de alerta y las operaciones inusuales que los mismos puedan presentar y de ser el caso efectuamos los correspondientes reportes a las autoridades respectivas.

  •  CAPACITACION DEL PERSONAL
    Todos los empleados de CONFIAR cuentan con capacitación permanente en materia de prevención y control de lavado de activos y financiación del terrorismo. Adicionalmente, aquellos empleados que mantienen un contacto directo con el cliente, así como los que administran las relaciones definidas como de mayor riesgo reciben capacitación específica en esta materia. Anualmente CONFIAR actualiza y revisa los programas de capacitación en temas de finanzas, seguridad bancaria y servicio al cliente entre otros.

  •  UNIDAD DE CUMPLIMIENTO
    Para el desarrollo de las funciones establecidas por las normas legales, el Consejo de Administración de la Cooperativa ha designado Oficiales de Cumplimiento – titular y suplente, quienes se encuentran debidamente posesionados ante la Superintendencia Financiera de Colombia, son personas de alto nivel jerárquico con capacidad decisoria, los cuales están apoyados por un equipo de trabajo humano y técnico que les permite cubrir las diferentes áreas de gestión y cuentan con el efectivo apoyo de las directivas de la institución,.

  •  AUDITORIA Y CONTROL
    CONFIAR cuenta con un Revisor Fiscal debidamente posesionado ante la Superintendencia Financiera de Colombia, tiene instrumentados controles adecuados que le permiten detectar el incumplimiento de las instrucciones que para la prevención del lavado de activos se consagran en el EOSF y demás normas legales.

    Así mismo, CONFIAR cuenta con un Comité de Auditoría que entre otras funciones se encarga de verificar el ambiente de control  y cumplimiento en materia de prevención y control del lavado de activos y financiación del terrorismo.

Certificación
SARLAFT

Sistema de Atención al Consumidor Financiero SAC

Coherentes con la naturaleza cooperativa y atendiendo  los diferentes aspectos que contiene la Ley 1328 de 2009 de Protección al Consumidor Financiero, Confiar implementa “El Sistema de Atención Confiar”, que se constituye por un conjunto de políticas, procedimientos, metodologías, controles, organismos y estructuras de la Cooperativa tendientes a lograr la satisfacción y respeto de los Asociados, Ahorradores y usuarios, el cual ponemos a disposición para su conocimiento. Ver Manual Sistema de Atención al Consumidor Financiero SAC 

Sistema de Administración de Riesgo de Mercado SARM

Se entiende por Riesgo de Mercado, la posibilidad de incurrir en pérdidas, e incluso en la disminución del valor económico del patrimonio de la Cooperativa, como consecuencia de cambios en el precio de los instrumentos financieros en los que se mantienen posiciones dentro o fuera del balance, lo cual puede llegar a afectar la percepción del mercado sobre la estabilidad y viabilidad financiera de la Cooperativa.

La Cooperativa cuenta con un Sistema de Administración de Riesgo de Mercado y de Operaciones de Tesorería, en el cual se consignan las políticas, límites, y estrategias que se deben tener en cuenta para una adecuada gestión del riesgo de mercado, de acuerdo a lo estipulado en el Capítulo XXI de la Circular Básica Contable y Financiera de la Superintendencia Financiera de Colombia.

Al cierre del 2016,  la Cooperativa registraba un valor en Riesgo de Mercado (VeR) que ascendía a $2,582 millones. Lo anterior producto de la composición de su portafolio de inversiones en carteras colectivas, títulos hipotecarios (TIPS tipo A) clasificados como inversiones negociables y en acciones que ascendió a $23.546 millones.

El margen de solvencia fue del 16.84%, que comparado con el mínimo establecido del 9% la Cooperativa mantiene un margen de solvencia superior.

Sistema de Administración de Riesgo de Riesgo de Liquidez SARL

El Riesgo de Liquidez es la contingencia de que la entidad incurra en pérdidas excesivas por la venta de activos a descuentos inusuales y significativos, con el fin de disponer rápidamente de los recursos necesarios para cumplir con sus obligaciones contractuales.

La Cooperativa cuenta con un Sistema de Administración de Riesgo de Liquidez en el cual se consignan las políticas, procedimientos, metodologías, límites máximos de exposición, estrategias y planes de contingencia que se deben aplicar para la adecuada gestión del riesgo de liquidez, de acuerdo al Capítulo VI de la Circular Básica Contable y Financiera de la Superintendencia Financiera de Colombia.

El estado de liquidez se monitorea diariamente, para analizar la capacidad de respuesta para atender de manera adecuada los vencimientos de los pasivos, realizar la gestión comercial de colocación de créditos y establecer medidas para invertir los excesos de liquidez que se puedan presentar, de igual forma determinar las fuentes de liquidez, monitorear las concentraciones, con el propósito de garantizar la disponibilidad y suficiencia de los recursos.

Tanto el Consejo de Administración y la Gerencia conocen la situación de liquidez de la Cooperativa y adoptan las medidas requeridas, teniendo en cuenta las políticas, límites de exposición, tendencias de mercado, para considerar el nivel de activos líquidos que deben mantener a fin de dar un manejo adecuado a la liquidez de la entidad.

Al cierre del ejercicio del año 2016, la Cooperativa cuenta con activos líquidos ajustados por valor de mercado de $112,201 millones, los cuales son suficientes para cubrir sus requerimientos inmediatos de liquidez sin sufrir exposición significativa al riesgo de liquidez.  El Indicador de Riesgo de Liquidez “IRL”  a 7 días se conservó positivo, es decir, nunca registró una exposición significativa que hiciera necesario la adopción del plan de contingencia que se tiene definido.

Basados en los límites establecidos para el comportamiento del IRL, la Cooperativa cerró con un nivel de riesgo Normal.  Para niveles de riesgo normales cuando el indicador IRL se encuentre entre el 2% y 5% del total de activos de la Cooperativa.

Dentro la estructura de Fondeo cuenta con cupos aprobados en Banca de Segundo Piso: FINDETER, BANCOLDEX y FINAGRO, adicionalmente con cupos de la Banca Comercial.

En el mes de Diciembre se realizó el proceso de titularización de cartera hipotecaria por un monto de $37,381 Millones, que fue la ejecución del primer tramo del programa de emisiones estructurado a 3 años. Cuyo objetivo principal es servir como instrumento para la gestión eficiente del balance, principalmente como fuente de liquidez a un coste eficiente.

CONFIAR Cooperativa Financiera - Establecimiento de Crédito

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